隆平高科：关于开展外汇衍生品交易业务的进展公告(20200903)

　　隆平高科：关于开展外汇衍生品交易业务的进展公告(20200903)外汇公告隆平高科:关于开展外汇衍生品交易业务的进展公告(2020/09/03)

　　证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公告编号：2020-069 袁隆平农业高科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、袁隆平农业高科技股份有限公司（以下简称“公司”）已开展的外汇衍生 品交易业务：远期结售汇业务及人民币对外汇期权组合； 2、截至本公告日，公司已开展的外汇衍生品交易金额原油为 398,100,000.00 美元 （按交易时约定的交割汇率折合人民币为 2,747,303,530.00 元）； 3、特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则， 不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作存在市场、流动性、不 可抗力事件等风险，敬请投资者注意投资风险。外汇公告 一、已开展外汇衍生品交易业务概述 1、目的及必要性：鉴于外汇市场波动较为频繁，结合公司资金管理模式要求 和日常业务需要，公司适度开展外汇衍生品交易可防范外汇市场风险，减少汇兑 损失，降低财务费用。公司开展外汇衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量， 其公允价值变动计入当期损益。外汇公告公司将根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37 号-金融 工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品业务进行相应核算和披露。 2、截至本公告日，公司开展的远期结售汇业务明细如下： 交易金额 交割日折合人民 交易日 交易银行 交易产品 交割汇率 交割日期 （美元） 币（元） 2020 年 8 中国农业银 远期结售汇 2020年12 200,000,000.00 6.9410 1,388,200,000.00 月 27 日 行长沙分行 月 31 日 2020 年 9 中国农业银 2020年10 远期结售汇 123,100,000.00 6.8613 844,626,030.00 月 1 日 行长沙分行 月 30 日 2020 年 9 中国银行湖 人民币对外 2020年11 75,000,000.00 6.8597 514,477,500.00 月 1 日 南省分行 汇期权组合 月 13 日 合计 / / 398,100,000.00 / 2,747,303,530.00 / 二、开展外汇衍生品交易业务已履行的审批程序 公司于 2020 年 1 月 2 日召开第七届董事会第三十八次（临时）会议，审议通 过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司根据风险控制需要，在 外汇衍生品业务的在手合约任意时点余额不超过 4 亿美元或等值货币额度内开展 外汇衍生品交易，主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基 础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合，本额度自董事会通过之日起三 年内可滚动使用。 上述内容详见公司于 2020 年 1 月 3 日在指定信息披露媒体《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）披露的 《关于开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2020-002）。 三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析 公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利 性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险： 1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差 异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益， 至到期日重估损益的累计值等于交易损益。 2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支 相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少 到期日现金流需求。 3、履约风险：开展外汇衍生品交易业务存在合约到期无法履约造成违约而带 来的风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建立长期业 务往来的金融机构，履约风险较低。 4、其它风险。在开展交易时，外汇公告如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。 四、开展外汇衍生品交易业务的风险控制措施 1、明确外汇衍生品交易原则：外汇衍生品交易以保值为原则，最大程度规避 汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。 2、制度建设：公司已建立了《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品交 易的授权范围、审批程序、操作要点、风险管理及信息披露做出了明确规定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险。 3、产品选择：在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展业务。 4、交易对手管理：慎重选择从事金融衍生品业务的交易对手。公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。 5、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 6、公司财务中心将持续跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司经营管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。 7、公司审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 8、公司董事会风险控制委员会负责审查外汇衍生品交易的必要性及风险控制情况。 五、独立董事意见 公司独立董事出具的意见具体内容详见公司于 2020 年 1 月 3 日在上述指定信 息披露媒体披露的《独立董事关于第七届董事会第三十八次（临时）会议相关事项的独立意见》。 六、已开展外汇衍生品交易的金额 截至本公告日，公司已开展的外汇衍生品交易为远期结售汇业务及人民币对外汇期权组合，交易金额为 398,100,000.00 美元（按交易时约定的交割汇率折合人民币为 2,747,303,530.00 元），未超过公司董事会对外汇衍生品交易业务的授权额度。 特此公告 袁隆平农业高科技股份有限公司董事会 二〇二〇年九月三日