外汇返佣外汇公告江苏北人：关于开展衍生品交易业务的公告

　　外汇公告证券代码：688218证券简称：江苏北人公告编号：2022-013江苏北人智能制造科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　2.江苏北人智能制造科技股份有限公司（简称“公司”）于2022年4月26日召开第三届董事会第五次会议，第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及全资、控股子公司使用自有资金开展总金额不超过人民币5,000万元（或等值外币，单日最高余额）额度的外汇衍生品交易业务。

　　3.期限自董事会批准之日起12个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。

　　4.具体情况如下：一、开展外汇衍生品交易业务的原因和目的公司存在海外业务，为规避外汇市场的风险，降低汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理减少财务费用，公司拟适当开展外汇衍生品交易业务。

　　5.公司开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，预计能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性。

　　6.二、开展外汇衍生品交易业务的品种公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的外汇衍生产品或组合，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。

　　7.三、开展外汇衍生品交易业务的交易额度、期限及授权公司拟开展总金额不超过人民币5,000万元（或等值外币，单日最高余额）的外汇衍生品交易业务，上述额度在董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。

　　8.公司董事会授权公司董事长或由其授权相关人员在上述额度范围内，行使决策权并签署相关文件。

　　9.四、外汇衍生品交易业务的风险分析及风险控制措施（一）外汇衍生品交易业务的风险分析公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下风险：1、市场风险：因外汇行情变动较大，外汇公告可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

　　10.2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。

　　11.3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制不完善而造成风险。

　　12.4、履约风险：开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

　　13.5、其它风险：在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

　　14.（二）公司采取的风险控制措施1、公司开展的外汇衍生品交易以平抑汇率波动对外销业务的盈利能力造成较大波动风险之目的，禁止任何风险投机行为。

　　15.2、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。

　　16.3、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、外汇返佣外汇公告江苏北人：关于开展外汇衍生品交易业务的公告信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，严格控制交易风险。

　　4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

　　5、公司内部审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

　　五、外汇衍生品交易的会计政策及核算原则公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

　　六、相关审批程序及审核意见（一）董事会意见公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及全资、控股子公司使用自有资金，根据业务需要开展总额不超过人民5,000万元（或等值外币，单日最高余额）额度的外汇衍生品交易业务。

　　预计能够有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本。

　　（二）独立董事意见公司独立董事认为：公司开展的外汇衍生品交易业务，是基于对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求。

　　预计开展外汇衍生品交易业务能提高资金使用效率及应对外汇波动风险的能力，更好地防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳外汇返佣健性，不影响公司正常的生产经营，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　（三）监事会审核意见监事会认为：公司及全资、控股子公司开展外汇衍生品交易业务预计能够有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本。

　　公司开展外汇衍生品交易业务，不存在损害公司及股东利益的情形，该事项决策程序不违反相关法律、法规的规定。

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