国瓷材料：山东国瓷功能材料股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

　　国瓷材料：山东国瓷功能材料股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告业务持续拓展，公司外汇收支规模不断增长。在此背景下，为防范汇率大幅波动对

　　公司造成不良影响，合理降低财务费用，公司拟通过开展外汇衍生品交易业务进行

　　的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，外汇分析

　　且该类外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、外汇分析期限等方面相互匹配，以遵

　　支期限的不匹配使外汇风险敞口不断扩大。外汇分析受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和

　　利率波动幅度不断加大，外汇市场风险显著增加。为锁定成本、规避和防范汇率、

　　利率风险，公司拟根据具体情况，通过外汇衍生品交易业务适度开展外汇套期保值。

　　负债状况以及外汇收支业务情况进行，能够提高公司积极应对外汇波动风险的能力，

　　且已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，能够有效控制交易风险，因此

　　公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为 1 亿美元或等值其他货币，额度使用

　　期限自该事项获董事会审议通过之日起 12 个月内。上述额度在期限内可循环滚动

　　期）、互换业务（货币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等，

　　益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损

　　贵金属

　　益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。公司外汇衍生品交易将遵循套期保

　　值原则，不做投机性套利交易。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价

　　以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇衍生

　　品，适当选择净额交割外汇衍生品，可保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少

　　汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约

　　目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额度不得超过经董事会或股东

　　易的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信

　　况以及外汇收支业务情况，按照真实的交易背景配套一定比例的外汇衍生品交易，

　　以应对外汇波动给公司带来的外汇风险，增强公司财务稳健性，外汇分析符合公司稳健经营